¿Es mejor heredar o donar en vida?, Así puedes evitar problemas

04/01/2025 10:15:00 a. m.

Cuando se trata de la transmisión de bienes, una de las principales dudas es si es mejor heredar o donar en vida para evitar problemas fiscales. 

Según el contador público César Daniel Pérez, quien participa en el podcast Así Como Suena de Luz Noticias, la respuesta depende del tipo de relación entre las personas involucradas y las implicaciones fiscales de cada opción.

Impuestos:

Desde el punto de vista fiscal, heredar resulta más conveniente en términos de impuestos porque en México las herencias están completamente exentas del Impuesto Sobre la Renta (ISR), sin importar si la herencia proviene de un familiar directo como padres o abuelos o de otros parientes como tíos o primos.

• En contraste, las donaciones no siempre están libres de impuestos ya que solo están exentas de ISR si se realizan entre esposos o entre ascendientes y descendientes directos, es decir, de padres a hijos, de abuelos a nietos o viceversa, sin embargo, si la donación se da entre hermanos, tíos o cualquier otro familiar sí está sujeta al pago de impuestos.

Por lo tanto, antes de tomar una decisión sobre la transmisión de bienes es importante considerar las implicaciones fiscales para evitar complicaciones y costos innecesarios, en muchos casos, planificar una herencia puede ser una opción más viable para reducir la carga tributaria y garantizar una transición patrimonial sin contratiempos.